BR-CO-17: Valoarea TVA a unei categorii trebuie să corespundă bazei și cotei

Ce înseamnă

În detalierea TVA, valoarea TVA a unei categorii (BT-117) trebuie să fie baza de impozitare a categoriei (BT-116) înmulțită cu cota de TVA (BT-119), rotunjită la două zecimale. Testul tolerează o diferență sub o unitate monetară, așa că regula este încălcată de obicei de o cotă, o bază sau o valoare TVA greșită, nu de o rotunjire de câțiva bani. La cota 0, valoarea TVA trebuie să fie 0.

De ce contează

Destinatarul verifică calculul TVA pentru fiecare cotă. O valoare greșită înseamnă că TVA nu poate fi dedusă corect, iar factura este respinsă.

Cum rezolvi problema

Pentru fiecare cotă de TVA, înmulțește baza de impozitare cu cota și rotunjește la două zecimale, de exemplu 1.234,56 înmulțit cu 21% dă 259,26. Nu aduna TVA rotunjită pe fiecare linie. Dacă valoarea TVA diferă, verifică dacă baza de impozitare și cota categoriei sunt cele corecte, apoi generează din nou fișierul.

Regula așa cum este publicată

VAT category tax amount (BT-117) = VAT category taxable amount (BT-116) x (VAT category rate (BT-119) / 100), rounded to two decimals.

Termeni comerciali: BT-116, BT-117, BT-119

Unde se aplică regula