BR-AG-09: Kwota VAT IPSI to podstawa opodatkowania pomnożona przez stawkę

Co to oznacza

W wierszu IPSI zestawienia VAT (BG-23) kwota VAT kategorii (BT-117) musi być równa podstawie opodatkowania (BT-116) pomnożonej przez stawkę VAT kategorii (BT-119) i podzielonej przez 100. IPSI to w pliku kod M, podatek obowiązujący w Ceucie i Melilli. Reguła zaokrągla oczekiwaną kwotę do dwóch miejsc po przecinku i dopuszcza różnicę mniejszą niż 1 w walucie faktury, ale i tak warto liczyć dokładnie.

Dlaczego to ważne

Kwota VAT to podatek należny z faktury. Jeśli nie wynika z podstawy i stawki, sum nie można uznać za wiarygodne, więc faktura jest odrzucana.

Jak to poprawić

Weź podstawę opodatkowania wiersza IPSI, pomnóż ją przez stawkę, podziel przez 100 i zaokrąglij do dwóch miejsc po przecinku. Na przykład 1000,00 przy stawce 10 procent daje 100,00. Licz raz dla każdej stawki od jej sumy, a nie osobno na każdej pozycji, żeby różnice zaokrągleń się nie kumulowały, i sprawdź, czy łączna kwota VAT (BT-110) jest sumą kwot z zestawienia VAT.

Oryginalna treść reguły

The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is "IPSI" shall equal the VAT category taxable amount (BT-116) multiplied by the VAT category rate (BT-119).

Pola faktury: BG-23, BT-116, BT-117, BT-118, BT-119

Gdzie obowiązuje ta reguła