Qué significa
La categoría de IVA de un descuento sobre el total de la factura (BT-95) o de un recargo sobre el total de la factura (BT-102) debe ser S (sujeto a IVA con un tipo superior a cero), E (exento de IVA), AE (inversión del sujeto pasivo), K (entrega intracomunitaria), G (exportación fuera de la UE), O (fuera del ámbito del IVA) o Z (tipo cero). Aquí un recargo es un cargo adicional, como los gastos de envío, y no tiene que ver con el recargo de equivalencia. Esta regla para CII comprueba ram:CategoryTradeTax dentro de un ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge de la cabecera.
Por qué importa
La categoría indica el tratamiento del IVA del descuento o recargo. Esta regla limita ese campo a los códigos admitidos por France CTC, pero no determina por sí sola si el tratamiento fiscal elegido es correcto.
Cómo corregirlo
Revisa la categoría de IVA del descuento o recargo global señalado. En CII, corrige la categoría dentro de ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge/ram:CategoryTradeTax en la cabecera. Elige un código permitido que corresponda al tratamiento real del importe, sin seleccionar S por defecto. Vuelve a generar el archivo y compruébalo.
Una vez corregido el archivo, vuelve a comprobarlo gratis: Comprobar una factura electrónica
Texto oficial de la regla
BR-FR-15/BT-95 ou BT-102 : Code de catégorie de TVA invalide. Valeur actuelle : " … ". Veuillez utiliser un code valide : S, E, AE, K, G, O, Z. Términos de negocio: BT-95, BT-102
Dónde se aplica esta regla
| Conjunto de reglas | Versión |
|---|---|
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
Comprueba tu archivo
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