BR-O-01: Categoria O cere exact un rând în detalierea TVA

Ce înseamnă

Dacă o linie a facturii (BT-151), o reducere la nivelul întregii facturi (BT-95) sau o majorare la nivelul întregii facturi (BT-102) are categoria de TVA O (în afara sferei de aplicare a TVA), detalierea TVA (BG-23) trebuie să conțină exact un rând cu codul categoriei O (BT-118). Rândul nu poate lipsi și nu poate apărea de două ori.

De ce contează

Detalierea TVA este rezumatul TVA pe categorii, pe care cumpărătorul îl înregistrează și autoritatea fiscală îl verifică. Dacă o categorie folosită pe linii lipsește din rezumat sau apare de două ori, cifrele nu se pot reconcilia, iar factura este respinsă, inclusiv în SPV pentru RO e-Factura.

Cum rezolvi problema

Uită-te la tabelul de TVA de la finalul facturii. Trebuie să existe un singur rând O, cu totalul tuturor sumelor din categoria respectivă și TVA 0. Programul de facturare construiește de obicei singur acest tabel, deci un rând lipsă sau dublat vine, de regulă, dintr-o linie editată manual sau dintr-o categorie aleasă greșit. Corectează categoria liniei și exportă din nou.

Regula așa cum este publicată

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "Not subject to VAT" shall contain exactly one VAT breakdown group (BG-23) with the VAT category code (BT-118) equal to "Not subject to VAT".

Termeni comerciali: BG-20, BG-21, BG-23, BG-25, BT-95, BT-102, BT-118, BT-151

Unde se aplică regula