BR-O-01: Kategoria O wymaga dokładnie jednego wiersza w zestawieniu VAT

Co to oznacza

Jeśli pozycja faktury (kategoria VAT w BT-151), rabat na całą fakturę (BT-95) albo narzut na całą fakturę (BT-102) ma kategorię O (nie podlega VAT), zestawienie VAT (BG-23) musi zawierać dokładnie jeden wiersz z kategorią O (BT-118). Zestawienie VAT to podsumowanie kwot według kategorii i stawek VAT.

Dlaczego to ważne

Zestawienie VAT to podsumowanie, które nabywca księguje, a organ podatkowy sprawdza. Jeśli kategoria użyta w pozycjach nie ma wiersza w zestawieniu albo ma ich dwa, sum nie da się uzgodnić z pozycjami, więc system odbiorcy odrzuca fakturę.

Jak to poprawić

Zajrzyj do zestawienia VAT na dole faktury. Powinien być w nim jeden wiersz O, który zbiera wszystkie kwoty tej kategorii, z VAT równym 0. Program do faktur zwykle buduje tę tabelę sam, więc brakujący lub podwójny wiersz najczęściej oznacza, że pozycję zmieniono ręcznie albo przypisano jej złą kategorię. Popraw kategorię pozycji i wyeksportuj plik ponownie.

Oryginalna treść reguły

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "Not subject to VAT" shall contain exactly one VAT breakdown group (BG-23) with the VAT category code (BT-118) equal to "Not subject to VAT".

Pola faktury: BG-20, BG-21, BG-23, BG-25, BT-95, BT-102, BT-118, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła