BR-IP-07: Majorările cu IPSI cer o cotă de TVA de cel puțin 0

Ce înseamnă

Textul regulii privește o majorare la nivelul întregii facturi (BG-21) cu categoria IPSI (BT-102) și cota BT-103. În UBL, contextul selectează cac:AllowanceCharge cu cbc:ChargeIndicator egal cu true și cac:TaxCategory cu categoria M și schema fiscală VAT. Contextul nu este limitat la majorările la nivelul întregii facturi, deci poate selecta și majorări la nivel de linie. Elementul cbc:Percent al categoriei trebuie să fie prezent și să aibă o valoare de cel puțin 0. Regulile pentru CII cer aceeași limită pentru majorările IGIC la nivelul întregii facturi.

De ce contează

Cota stabilește cum se include majorarea în detalierea TVA.

Cum rezolvi problema

Verifică majorarea vizată, nu doar majorările de pe întreaga factură. Pentru o majorare la nivelul întregii facturi, verifică BT-102 și BT-103. În UBL, completează sau corectează cbc:Percent din cac:TaxCategory al majorării. Introdu cota care se aplică, inclusiv 0 dacă este cazul, fără să elimini pur și simplu semnul minus din valoarea existentă. În CII, verifică majorarea cu IGIC. Dacă majorarea nu este supusă categoriei indicate, schimbă categoria ei. Verifică din nou fișierul.

Regula așa cum este publicată

In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IPSI" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero.

În EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII), regula are următorul text:

In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IGIC" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Termeni comerciali: BG-21, BT-102, BT-103

Unde se aplică regula