Qué significa
El texto de la regla se refiere a recargos sobre el total de la factura (BG-21) con categoría IPSI (BT-102), cuyo tipo de IVA (BT-103) debe ser 0 o mayor. El contexto UBL también selecciona recargos de línea: busca cac:AllowanceCharge con cbc:ChargeIndicator igual a true y cac:TaxCategory con categoría M y esquema fiscal VAT. Su cbc:Percent debe estar indicado y ser 0 o mayor. Los conjuntos de reglas para CII aplican ese mismo límite a los recargos con IGIC sobre el total de la factura.
Por qué importa
El tipo decide cómo se cuenta el recargo en el desglose del IVA.
Cómo corregirlo
Revisa la categoría y el tipo de IVA del recargo afectado. Para un recargo sobre el total de la factura, son BT-102 y BT-103. En UBL, corrige cbc:Percent dentro del cac:TaxCategory del recargo. Introduce el tipo que corresponde, incluido 0 cuando proceda; no te limites a quitar un signo menos. En CII, revisa el recargo con IGIC sobre el total de la factura. Si la categoría es incorrecta, corrígela. Vuelve a comprobar el archivo.
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Texto oficial de la regla
In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IPSI" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero. En EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII), la regla dice:
In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IGIC" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero. Términos de negocio: BG-21, BT-102, BT-103
Dónde se aplica esta regla
| Conjunto de reglas | Versión |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
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Reglas relacionadas
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- BR-AG-07 Un recargo con IPSI necesita un tipo de IVA de 0 o más
- BR-E-07 Un recargo global exento de IVA debe tener tipo de IVA 0
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