BR-IG-07: Majorările cu IGIC cer o cotă de TVA de cel puțin 0

Ce înseamnă

Când o majorare pe întreaga factură (BG-21) folosește categoria L (IGIC, BT-102), cota de TVA a majorării (BT-103) trebuie să fie 0 sau mai mare. Testul citește cota din categoria de TVA a majorării și verifică să fie cel puțin 0, deci eșuează atât o cotă goală, cât și una negativă. Seturile de reguli CII fac aceeași verificare pentru majorările cu categoria IPSI, impozitul folosit în Ceuta și Melilla.

De ce contează

Cota stabilește la ce rând din detalierea TVA se adaugă majorarea. Dacă lipsește sau este negativă, bazele de impozitare și valoarea TVA nu pot fi calculate sigur, iar factura este respinsă.

Cum rezolvi problema

În programul de facturare, deschide majorarea, de exemplu transportul sau o taxă de manipulare, și verifică setarea de taxare. Introdu cota IGIC care i se aplică, de exemplu cota generală de 7%, sau 0 dacă are cotă zero. Nu lăsa cota goală sau negativă.

Regula așa cum este publicată

In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IGIC" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero.

În EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII), regula are următorul text:

In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IPSI" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Termeni comerciali: BG-21, BT-102, BT-103

Unde se aplică regula