BR-IG-07: Narzuty z IGIC wymagają stawki VAT równej 0 lub wyższej

Co to oznacza

Gdy narzut na całą fakturę (BG-21) ma kategorię VAT L (IGIC, BT-102), stawka VAT narzutu (BT-103) musi wynosić 0 lub więcej. Test odczytuje stawkę przy kategorii podatkowej narzutu i sprawdza, czy jest nie mniejsza niż 0, więc nie przechodzi ani stawka ujemna, ani pusta. W zestawach reguł dla formatu CII ta sama kontrola dotyczy narzutów z kategorią IPSI, czyli podatkiem stosowanym w Ceucie i Melilli.

Dlaczego to ważne

Stawka decyduje, do którego wiersza zestawienia VAT narzut jest doliczany. Przy braku stawki lub stawce ujemnej nie da się wiarygodnie wyliczyć podstaw opodatkowania ani VAT. Faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Otwórz narzut, na przykład koszty wysyłki lub opłatę dodatkową, w programie do faktur i sprawdź jego ustawienie podatku. Wpisz stawkę IGIC, która obowiązuje, na przykład stawkę ogólną 7%, albo 0, jeśli narzut ma stawkę zerową. Nie zostawiaj stawki pustej ani ujemnej.

Oryginalna treść reguły

In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IGIC" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero.

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

In a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IPSI" the Document level charge VAT rate (BT-103) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Pola faktury: BG-21, BT-102, BT-103

Gdzie obowiązuje ta reguła