O que significa
O IVA num ficheiro CII fica em elementos cujo nome termina em TradeTax. Esta regra verifica que nenhum deles contém um elemento BuyerRepayableTaxSpecifiedTradeAccountingAccount, uma conta contabilística para imposto a reembolsar do lado do adquirente. A EN 16931 não tem nenhum campo para isso nos detalhes do IVA.
Porque é importante
É um aviso, por isso a fatura não é rejeitada. As contas contabilísticas são escolhas de contabilidade de uma das partes e a norma não as inclui nos detalhes do IVA, pelo que o software do destinatário normalmente ignora o elemento. Vale a pena corrigir quando o destinatário ou a plataforma de faturação eletrónica mostra avisos, ou quando pretende que o adquirente veja uma conta para contabilizar.
Como corrigir
Verifique as definições de exportação do seu software de faturação e escolha a saída EN 16931 padrão em vez de um perfil mais completo. Se construir o XML manualmente, elimine o elemento BuyerRepayableTaxSpecifiedTradeAccountingAccount de cada bloco TradeTax. Se pretender indicar ao adquirente onde contabilizar a fatura, use a referência contabilística do adquirente (BT-19), ou a da linha (BT-133), que a EN 16931 admite.
A regra tal como foi publicada
BuyerRepayableTaxSpecifiedTradeAccountingAccount should not be present Onde esta regra se aplica
| Conjunto de regras | Versão |
|---|---|
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |