O que significa
Quando o quadro de faturação (BT-23) é S8, B8, M8, S9, B9 ou M9 e a fatura indica uma moeda de contabilização do IVA (BT-6), cada linha GROUP sem linha superior (a linha que representa uma subfatura inteira) tem de levar o IVA total da sua subfatura (EXT-FR-FE-182) nessa moeda. Tal como em EXT-FR-FE-181, o texto oficial diz total com IVA, mas o teste procura um valor do IVA: em UBL, um total de imposto na linha cujo valor de imposto tem a moeda de contabilização do IVA como currencyID; em CII, o montante total do imposto (ram:TaxTotalAmount). Se a fatura não indicar moeda de contabilização do IVA, não há nada a verificar.
Porque é importante
A moeda de contabilização do IVA é a moeda que o país do fornecedor exige para declarar o IVA. Se faltar o IVA de uma subfatura nessa moeda, esse IVA não pode ser declarado por fornecedor, pelo que a fatura é rejeitada.
Como corrigir
Acrescente um segundo total de imposto à linha GROUP, com o valor do IVA da subfatura convertido para a moeda de contabilização do IVA e com o código dessa moeda. Faça-o em todas as linhas GROUP sem linha superior. Se a fatura não precisa do IVA numa segunda moeda, retire a moeda de contabilização do IVA (BT-6) da fatura e esta regra deixa de se aplicar.
A regra tal como foi publicada
Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (EXT-FR-FE-182) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée. Em France CTC (CII), a regra tem a seguinte redação:
Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (ram:TaxTotalAmount) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée. Termos de negócio: BT-6
Onde esta regra se aplica
| Conjunto de regras | Versão |
|---|---|
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |