Co to oznacza
Jeśli zestawienie VAT zawiera kategorię K (wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, WDT), faktura musi podawać kod kraju w adresie dostawy (BT-80), na przykład DE, FR lub NL.
Dlaczego to ważne
Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów nie niesie VAT w kraju sprzedawcy, jeśli towar opuszcza ten kraj i trafia do innego kraju UE. Kraj dostawy jest na fakturze dowodem tego przemieszczenia, więc bez niego faktura jest odrzucana.
Jak to poprawić
Wypełnij w programie do faktur adres dostawy, a przynajmniej kraj, nawet jeśli jest taki sam jak adres nabywcy, i utwórz plik ponownie. Jeśli tworzysz XML samodzielnie, w UBL jest to cac:Delivery/cac:DeliveryLocation/cac:Address/cac:Country/cbc:IdentificationCode.
Oryginalna treść reguły
In an Invoice with a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Intra-community supply" the Deliver to country code (BT-80) shall not be blank. Pola faktury: BG-23, BT-80, BT-118
Gdzie obowiązuje ta reguła
| Zestaw reguł | Wersja |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Sprawdź swój plik
Powiązane reguły
- BR-47 Zestawienie VAT musi podawać kategorię VAT
- BR-AE-01 Odwrotne obciążenie musi mieć wiersz w zestawieniu VAT
- BR-AE-08 Podstawa opodatkowania AE musi zgadzać się z pozycjami
- BR-AE-09 Kwota VAT w kategorii AE musi wynosić 0
- BR-AE-10 Odwrotne obciążenie wymaga adnotacji w zestawieniu VAT
- BR-AF-01 IGIC na fakturze wymaga wpisu IGIC w zestawieniu VAT