Co to oznacza
W zestawieniu VAT (BG-23) kwota VAT (BT-117) dla kategorii AE (odwrotne obciążenie) musi wynosić 0 (zero).
Dlaczego to ważne
W tej kategorii sprzedawca nie nalicza VAT, bo podatek rozlicza nabywca. Kwota VAT w tym wierszu jest sprzeczna z kategorią i odbiorca nie może jej zaksięgować. Faktura zostaje odrzucona.
Jak to poprawić
Wpisz w wierszu AE kwotę VAT 0,00. Jeśli VAT rzeczywiście został naliczony, pozycje mają złą kategorię. Zmień je wtedy na kategorię S i wybierz stawkę, która faktycznie obowiązuje.
Oryginalna treść reguły
The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Reverse charge" shall be 0 (zero). Pola faktury: BG-23, BT-117, BT-118
Gdzie obowiązuje ta reguła
| Zestaw reguł | Wersja |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Sprawdź swój plik
Powiązane reguły
- BR-AF-09 Kwota IGIC musi być równa podstawie pomnożonej przez stawkę
- BR-AG-09 Kwota VAT IPSI to podstawa opodatkowania pomnożona przez stawkę
- BR-E-09 Kwota VAT w kategorii E musi wynosić 0
- BR-FXEXT-S-09B Kwota VAT w wierszu S musi wynikać z kwoty netto i stawki
- BR-G-09 Kwota VAT w kategorii G musi wynosić 0
- BR-IC-09 Kwota VAT w kategorii K musi wynosić 0