BR-47: Zestawienie VAT musi podawać kategorię VAT

Co to oznacza

Każdy wiersz zestawienia VAT (BG-23) musi zawierać kod kategorii VAT (BT-118). To kod literowy z listy UNCL 5305, na przykład S dla stawki podstawowej, Z dla stawki zero, E dla sprzedaży zwolnionej i AE dla odwrotnego obciążenia. Kategoria musi być przypisana do podatku VAT.

Dlaczego to ważne

Z zestawienia VAT korzysta nabywca przy odliczaniu VAT, a urząd skarbowy sprawdza je podczas kontroli. Każdy wiersz musi być kompletny, inaczej faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Wybierz stawkę lub kategorię VAT dla każdej pozycji w programie do faktur i wyeksportuj plik jeszcze raz. Program wpisze wtedy kategorię do każdego wiersza zestawienia. Jeśli budujesz XML samodzielnie, dodaj do każdego wiersza cac:TaxCategory/cbc:ID (UBL) albo ram:CategoryCode (CII), a w UBL także cac:TaxScheme/cbc:ID o wartości VAT.

Oryginalna treść reguły

Each VAT breakdown (BG-23) shall be defined through a VAT category code (BT-118).

Pola faktury: BG-23, BT-118

Gdzie obowiązuje ta reguła