BR-45: Zestawienie VAT musi podawać podstawę opodatkowania

Co to oznacza

Każdy wiersz zestawienia VAT (BG-23), czyli podsumowania według stawek, musi zawierać podstawę opodatkowania (BT-116). To kwota netto po uwzględnieniu rabatów i narzutów, od której liczony jest VAT w tym wierszu zestawienia.

Dlaczego to ważne

Z zestawienia VAT korzysta nabywca przy odliczaniu VAT, a urząd skarbowy sprawdza je podczas kontroli. Każdy wiersz musi być kompletny, inaczej faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Wygeneruj zestawienie VAT w programie do faktur i wyeksportuj plik jeszcze raz. Program sumuje kwoty netto według stawek VAT. Jeśli budujesz XML samodzielnie, dodaj cbc:TaxableAmount do każdego cac:TaxSubtotal (UBL) albo ram:BasisAmount do każdego ram:ApplicableTradeTax (CII).

Oryginalna treść reguły

Each VAT breakdown (BG-23) shall have a VAT category taxable amount (BT-116).

Pola faktury: BG-23, BT-116

Gdzie obowiązuje ta reguła