Ce que signifie la règle
Dans le récapitulatif de TVA (BG-23), le montant de TVA (BT-117) de la catégorie AE (autoliquidation) doit être égal à 0.
Pourquoi elle compte
Aucune TVA n'est due dans cette catégorie ; un montant de TVA est une contradiction que le destinataire ne peut pas comptabiliser.
Comment corriger
Mettez le montant de TVA de la ligne AE à 0,00. Si de la TVA a vraiment été facturée, les lignes ont la mauvaise catégorie : passez-les au taux normal ou réduit.
Le texte publié de la règle
The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Reverse charge" shall be 0 (zero). Termes métier: BG-23, BT-117, BT-118
Où cette règle s’applique
| Jeu de règles | Version |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
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Règles liées
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- BR-FXEXT-S-09B Au taux normal, la TVA doit égaler la base multipliée par le taux
- BR-G-09 La TVA de la catégorie G doit être 0
- BR-IC-09 La TVA de la catégorie K doit être 0