Ce înseamnă
În detalierea TVA (BG-23), valoarea TVA (BT-117) a categoriei AE (taxare inversă) trebuie să fie 0 (zero).
De ce contează
În această categorie TVA-ul nu se facturează, așa că orice valoare diferită de zero este o contradicție pe care cumpărătorul nu o poate înregistra, iar fișierul este respins.
Cum rezolvi problema
Pune 0,00 la valoarea TVA a rândului AE. Dacă ai calculat de fapt TVA, liniile sunt în categoria greșită: treci-le pe cota standard sau pe cota redusă care se aplică.
Regula așa cum este publicată
The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Reverse charge" shall be 0 (zero). Termeni comerciali: BG-23, BT-117, BT-118
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AF-09 Valoarea IGIC trebuie să fie baza de impozitare înmulțită cu cota
- BR-AG-09 Valoarea TVA pentru IPSI trebuie să fie baza înmulțită cu cota
- BR-E-09 Valoarea TVA din categoria E trebuie să fie 0
- BR-FXEXT-S-09B Valoarea TVA la cota standard este baza de impozitare ori cota
- BR-G-09 Valoarea TVA din categoria G trebuie să fie 0
- BR-IC-09 Valoarea TVA din categoria K trebuie să fie 0