Ce înseamnă
Fiecare rând din detalierea TVA (BG-23) trebuie să conțină cota de TVA (BT-119). XRechnung cere o cotă în fiecare rând, inclusiv 0 pentru rândurile scutite de TVA, cu cotă zero sau cu taxare inversă și pentru operațiunile din afara sferei de aplicare a TVA.
De ce contează
XRechnung, formatul german pentru facturi electronice, cere acest element în plus față de standardul european EN 16931. Autoritățile publice din Germania și portalurile lor de facturi (ZRE, OZG-RE și portalurile landurilor) resping o factură XRechnung care nu respectă regula, iar multe firme germane își verifică la fel facturile primite. Regula vine din XRechnung, nu din RO e-Factura, deci contează când trimiți factura în acest format.
Cum rezolvi problema
Setează o cotă de TVA pentru fiecare linie din programul tău de facturare și folosește 0, nu un câmp gol, acolo unde nu se percepe TVA. În XML, cota este cbc:Percent (UBL) sau ram:RateApplicablePercent (CII) în fiecare rând al detalierii.
Regula așa cum este publicată
Das Element "VAT category rate" (BT-119) muss übermittelt werden. Termeni comerciali: BT-119
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-48 Fiecare rând din detalierea TVA are nevoie de o cotă de TVA
- BR-AF-08 Baza de impozitare IGIC trebuie să se potrivească cu liniile
- BR-AF-09 Valoarea IGIC trebuie să fie baza de impozitare înmulțită cu cota
- BR-AG-08 Baza de impozitare IPSI: linii plus majorări minus reduceri
- BR-AG-09 Valoarea TVA pentru IPSI trebuie să fie baza înmulțită cu cota
- BR-CO-17 Valoarea TVA a unei categorii trebuie să corespundă bazei și cotei