BR-G-08: Podstawa opodatkowania kategorii G musi zgadzać się z pozycjami

Co to oznacza

W zestawieniu VAT (BG-23) podstawa opodatkowania, czyli kwota netto kategorii (BT-116), dla kategorii G (eksport poza UE) musi być równa sumie kwot netto pozycji z tą kategorią (BT-131), pomniejszonej o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększonej o narzuty na całą fakturę (BT-99) z tą samą kategorią.

Dlaczego to ważne

Odbiorca odtwarza zestawienie VAT z pozycji. Jeśli podstawa opodatkowania różni się, nawet minimalnie, kwotom nie można ufać i faktura jest odrzucana.

Jak to poprawić

Dodaj kwoty netto pozycji z tą kategorią, odejmij rabaty na całą fakturę i dodaj narzuty na całą fakturę z tą samą kategorią, a wynik wpisz w wierszu G. Częsta przyczyna to rabat albo koszty wysyłki, które dostały inną kategorię VAT niż towar. Gdy program do faktur liczy zestawienie sam, sprawdź kategorie wszystkich pozycji, rabatów i narzutów.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Export outside the EU" the VAT category taxable amount (BT-116) shall equal the sum of Invoice line net amounts (BT-131) minus the sum of Document level allowance amounts (BT-92) plus the sum of Document level charge amounts (BT-99) where the VAT category codes (BT-151, BT-95, BT-102) are "Export outside the EU".

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła