Che cosa significa
Quando l'IVA non viene applicata, per esempio perché l'operazione è esente IVA o si applica l'inversione contabile, la fattura indica il motivo con un testo (BT-120) nel riepilogo IVA (BG-23). Nel file è un elemento ExemptionReason dentro ApplicableTradeTax. La regola guarda ogni elemento IVA del file e segnala quando uno diverso da ApplicableTradeTax, come quello collegato a uno sconto o a una maggiorazione, contiene un ExemptionReason.
Perché è importante
Questo è un avviso, quindi il file viene comunque accettato. EN 16931 non ha un posto per un motivo di esenzione su uno sconto o su una maggiorazione, quindi il testo lì non ha un significato definito e il software del destinatario può ignorarlo. Il cliente si affida al motivo nel riepilogo IVA per registrare la fattura, e l'amministrazione fiscale lo usa per capire perché non è stata applicata l'IVA.
Come correggerlo
Guarda il riepilogo IVA in fondo alla fattura e controlla che la voce della categoria esente o in inversione contabile riporti il motivo. Poi togli il motivo dallo sconto o dalla maggiorazione a cui era collegato. Se il tuo software di fatturazione scrive il motivo su ogni elemento IVA, controlla la categoria IVA impostata per lo sconto o la maggiorazione e il profilo di esportazione, e segnalalo all'assistenza del software se succede ancora. Conviene sistemarlo quando il motivo conta, per esempio nelle operazioni esenti o in inversione contabile, altrimenti può aspettare.
Il testo ufficiale della regola
ExemptionReason should not be present Dove si applica questa regola
| Set di regole | Versione |
|---|---|
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |