BR-FR-MV-03_EXT-FR-FE-182: Importo IVA della riga GROUP nella valuta di contabilizzazione IVA

Che cosa significa

Quando il quadro di fatturazione (BT-23) è S8, B8, M8, S9, B9 o M9 e la fattura indica una valuta di contabilizzazione dell'IVA (BT-6), ogni riga GROUP senza riga padre, cioè la riga che rappresenta un'intera sottofattura, deve riportare l'IVA totale della sottofattura (EXT-FR-FE-182) in quella valuta. Come per EXT-FR-FE-181, il testo ufficiale parla di totale IVA inclusa, ma il controllo cerca un importo IVA: nel formato UBL un totale delle imposte sulla riga il cui importo ha come currencyID la valuta di contabilizzazione dell'IVA, nel formato CII l'importo totale delle imposte (ram:TaxTotalAmount). Se la fattura non indica una valuta di contabilizzazione dell'IVA, non c'è niente da controllare.

Perché è importante

La valuta di contabilizzazione dell'IVA è la valuta in cui il paese del fornitore richiede di dichiarare l'IVA. Se l'IVA di una sottofattura manca in quella valuta, non si può dichiarare per fornitore e la fattura viene rifiutata.

Come correggerlo

Aggiungi alla riga GROUP un secondo totale delle imposte, con l'importo IVA della sottofattura convertito nella valuta di contabilizzazione dell'IVA e il codice di quella valuta. Fallo per ogni riga GROUP senza riga padre. Se alla fattura non serve l'IVA in una seconda valuta, togli la valuta di contabilizzazione dell'IVA (BT-6) e la regola non si applica più.

Il testo ufficiale della regola

Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (EXT-FR-FE-182) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée.

Per France CTC (CII), la regola dice:

Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (ram:TaxTotalAmount) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée.

Termini di business: BT-6

Dove si applica questa regola