Che cosa significa
Quando lo schema dell'identificativo del fornitore (BT-29-1) è 0231, il fornitore è membro di un assujetti unique, il gruppo IVA francese. La fattura deve allora contenere il blocco del rappresentante fiscale del fornitore (BG-11), e quel blocco deve avere un numero di partita IVA (BT-63), che è quello del gruppo.
Perché è importante
L'IVA di un membro del gruppo viene dichiarata con la partita IVA del gruppo. Le regole francesi mettono quel numero nel blocco del rappresentante fiscale, quindi senza di esso il destinatario e la piattaforma francese di fatturazione elettronica non sanno con quale partita IVA venga dichiarata l'IVA. Il file viene rifiutato.
Come correggerlo
Nel tuo software di fatturazione aggiungi un rappresentante fiscale per il fornitore e inserisci la partita IVA dell'assujetti unique, con il prefisso del paese. In un file UBL è il CompanyID dentro TaxRepresentativeParty e PartyTaxScheme. Le regole standard EN 16931 vogliono in quel blocco anche il nome e l'indirizzo del rappresentante. Se il fornitore non fa parte di un gruppo IVA, correggi invece lo schema 0231 sull'identificativo del fornitore.
Il testo ufficiale della regola
Si le vendeur est membre d’un assujetti unique (BT-29-1 = 0231), alors le bloc représentant fiscal (BG-11) doit être présent et contenir le numéro de TVA de l’assujetti unique (BT-63). État actuel : représentant fiscal … , numéro de TVA = " … ". Termini di business: BG-11, BT-29, BT-63
Dove si applica questa regola
| Set di regole | Versione |
|---|---|
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |