Was die Regel bedeutet
Die Umsatzsteuer steht in einer CII-Datei in Elementen, deren Name auf TradeTax endet. Die Regel prüft, dass keines davon ein Element SellerRefundableTaxSpecifiedTradeAccountingAccount enthält, also ein Sachkonto des Verkäufers für erstattungsfähige Steuer. EN 16931 hat dafür kein Feld.
Warum sie wichtig ist
Es handelt sich um eine Warnung, die Rechnung wird nicht abgelehnt. Das Konto gehört zur eigenen Buchhaltung des Verkäufers, und die Norm sieht es in den Umsatzsteuerangaben nicht vor, deshalb ignoriert die Software des Empfängers das Element in der Regel. Eine Korrektur lohnt sich, wenn der Empfänger oder eine Plattform Warnungen anzeigt.
So beheben Sie den Fehler
Prüfen Sie die Exporteinstellungen für die E-Rechnung in Ihrer Rechnungssoftware und wählen Sie die Standardausgabe nach EN 16931 statt eines umfangreicheren Profils. Wenn Sie das XML selbst erzeugen, löschen Sie das Element SellerRefundableTaxSpecifiedTradeAccountingAccount aus jedem TradeTax-Block. Ihre eigenen Sachkonten gehören in Ihre Buchhaltungssoftware, nicht in die Rechnung.
Der veröffentlichte Regeltext
SellerRefundableTaxSpecifiedTradeAccountingAccount should not be present Wo diese Regel gilt
| Regelwerk | Version |
|---|---|
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |