Ce înseamnă
Când o factură XRechnung folosește oricare dintre categoriile de TVA S, Z, E, AE, K, G, L sau M, furnizorul trebuie identificat fiscal prin cel puțin unul dintre aceste elemente: codul de TVA al furnizorului (BT-31), numărul fiscal al furnizorului (BT-32, în Germania Steuernummer) sau un reprezentant fiscal al furnizorului (BG-11).
De ce contează
Legea germană a TVA (§ 14 UStG) cere ca fiecare factură să poarte numărul fiscal sau codul de TVA al furnizorului. Fără el, cumpărătorul poate să nu aibă dreptul să deducă TVA-ul, așa că XRechnung respinge factura. Regula vine din XRechnung, nu din RO e-Factura, deci contează când trimiți factura în acest format.
Cum rezolvi problema
Introdu în setările firmei din programul tău de facturare codul tău de TVA (CUI cu prefixul RO, de exemplu RO12345678) sau numărul fiscal și exportă din nou factura. În XML, codul de TVA este în cac:PartyTaxScheme cu schema VAT (UBL) sau în ram:SpecifiedTaxRegistration cu schemeID VA (CII), iar numărul fiscal are schema FC.
Regula așa cum este publicată
Wenn in einer Rechnung die Steuercodes S, Z, E, AE, K, G, L oder M verwendet werden, muss mindestens eines der Elemente "Seller VAT identifier" (BT-31), "Seller tax registration identifier" (BT-32) oder "SELLER TAX REPRESENTATIVE PARTY" (BG-11) übermittelt werden. Termeni comerciali: BG-11, BT-31, BT-32
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- DE-R-016 Cod de TVA, număr fiscal sau reprezentant fiscal al furnizorului
- BR-AE-02 Linia cu taxare inversă cere codul de TVA al ambelor părți
- BR-AE-03 Reducerea pe factură cu taxare inversă cere ambele coduri de TVA
- BR-AE-04 Majorarea pe factură cu taxare inversă cere ambele coduri de TVA
- BR-AF-02 O linie cu IGIC cere un număr fiscal al furnizorului
- BR-AF-03 O reducere cu IGIC pe toată factura cere un număr fiscal