BR-48: Każdy wiersz zestawienia VAT musi mieć stawkę VAT

Co to oznacza

Każdy wiersz zestawienia VAT (BG-23) musi zawierać stawkę VAT (BT-119), chyba że faktura jest poza zakresem VAT. To procent, na przykład 23, 8 lub 5, a dla sprzedaży zwolnionej, ze stawką zero i z odwrotnym obciążeniem wpisuje się 0. Tylko faktura poza zakresem VAT (kategoria O) nie ma stawki. W portugalskim zestawie reguł (CIUS-PT) tekst reguły nie przewiduje tego wyjątku i wymaga stawki w każdym wierszu zestawienia.

Dlaczego to ważne

Z zestawienia VAT korzysta nabywca przy odliczaniu VAT, a urząd skarbowy sprawdza je podczas kontroli. Każdy wiersz musi być kompletny, inaczej faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Ustaw stawkę VAT dla każdej pozycji w programie do faktur i wyeksportuj plik jeszcze raz. Dla sprzedaży zwolnionej, ze stawką zero lub z odwrotnym obciążeniem wpisz 0 zamiast zostawiać pole puste. Jeśli budujesz XML samodzielnie, dodaj cbc:Percent w cac:TaxCategory (UBL) albo ram:RateApplicablePercent (CII).

Oryginalna treść reguły

Each VAT breakdown (BG-23) shall have a VAT category rate (BT-119), except if the Invoice is not subject to VAT.

Pola faktury: BG-23, BT-119

Gdzie obowiązuje ta reguła