BR-FXEXT-S-08INI: Kwota netto w wierszu S powinna zgadzać się z pozycjami

Co to oznacza

W profilu Extended formatów Factur-X i ZUGFeRD (to zagraniczne formaty e-faktury: plik PDF z osadzonymi danymi ustrukturyzowanymi, inne niż struktura FA(3) w KSeF) każdy wiersz zestawienia VAT (BG-23) z kategorią S (stawka podstawowa) ma kwotę netto, czyli podstawę opodatkowania (BT-116). Dla każdej stawki VAT (BT-119) ta kwota ma być równa sumie kwot netto pozycji (BT-131) w tej stawce, pomniejszonej o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększonej o narzuty na całą fakturę (BT-99) oraz opłaty za usługi logistyczne (BT-X-272) z kategorią S w tej samej stawce. Dopuszczalna różnica to 0,01 na każdą pozycję, rabat i narzut, które biorą w tym udział, na zaokrąglenia. Liczą się tylko zwykłe pozycje, czyli z podtypem DETAIL (BT-X-8) albo bez podtypu.

Dlaczego to ważne

Od kwoty netto liczy się VAT. To ostrzeżenie, więc plik nadal zostaje przyjęty. Warto je poprawić przed wysłaniem, bo kwota netto niezgodna z pozycjami zwykle oznacza, że któraś liczba jest błędna. BR-FXEXT-S08B to ta sama kontrola zgłaszana jako błąd i odrzuca plik, gdy kwoty się nie zgadzają.

Jak to poprawić

Zsumuj kwoty netto pozycji w tej stawce, odejmij rabaty na całą fakturę w tej stawce i dodaj narzuty w tej stawce. Wynik wpisz jako kwotę netto wiersza S. Częsta przyczyna to rabat lub narzut, który widać na fakturze, ale nie ma go w zestawieniu, albo pozycja policzona w niewłaściwej stawce.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23), for each different value of VAT rate (BT-119), where VAT category code (BT-118) is equal to “S” ("Standard Rated"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Standard Rated" (S), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-119, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła