Ce înseamnă
O factură a cărei detaliere TVA (BG-23) conține categoria O (în afara sferei de aplicare a TVA) nu are voie să conțină o majorare la nivelul întregii facturi a cărei categorie de TVA (BT-102) este alta decât O.
De ce contează
O factură este fie în afara sistemului TVA, fie nu. O singură majorare cu altă categorie de TVA pe o factură aflată în afara TVA contrazice restul, așa că factura este respinsă, inclusiv în SPV pentru RO e-Factura.
Cum rezolvi problema
Deschide majorarea în programul de facturare și setează categoria ei de TVA pe „în afara sferei de aplicare a TVA”, ca restul facturii. Dacă ea chiar are TVA, mut-o pe o factură separată. Reducerile și majorările, cum ar fi transportul, rămân adesea din greșeală pe categoria de TVA implicită.
Regula așa cum este publicată
An Invoice that contains a VAT breakdown group (BG-23) with a VAT category code (BT-118) "Not subject to VAT" shall not contain Document level charges (BG-21) where Document level charge VAT category code (BT-102) is not "Not subject to VAT". Termeni comerciali: BG-21, BG-23, BT-102, BT-118
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AE-01 Taxarea inversă are nevoie de un rând AE în detalierea TVA
- BR-AF-01 Factura cu IGIC are nevoie de un rând IGIC în detalierea TVA
- BR-AG-01 Categoria IPSI folosită trebuie să apară în detalierea TVA
- BR-E-01 Categoria E cere un rând în detalierea TVA
- BR-FXEXT-AE-01 Elementele cu taxare inversă cer un rând în detalierea TVA
- BR-FXEXT-AF-01 Elementele cu taxa Insulelor Canare cer un rând în detalierea TVA