CII-SR-472: Rabat lub narzut może mieć tylko jeden wpis VAT

Co to oznacza

Reguła zlicza wpisy VAT w każdym rabacie lub narzucie, na całej fakturze lub na pozycji, i zgłasza błąd, gdy jest ich więcej niż jeden. Wpis zawiera kategorię i stawkę VAT, które dotyczą danego rabatu lub narzutu. W zestawach reguł Factur-X, ZUGFeRD (francuski i niemiecki format PDF z osadzonym plikiem XML) i NLCIUS (holenderskie wytyczne dla e-faktur) oficjalne brzmienie wymaga zamiast tego, żeby rabat lub narzut zawierał stawkę VAT (BT-96 dla rabatu, BT-103 dla narzutu).

Dlaczego to ważne

Rabat lub narzut należy do jednej kategorii VAT, bo zmienia podstawę opodatkowania tej kategorii w zestawieniu VAT. Przy dwóch wpisach odbiorca nie wie, którą kategorię skorygować, więc faktura jest odrzucana.

Jak to poprawić

Otwórz rabat lub narzut w programie do faktur i sprawdź jego ustawienie VAT. Zostaw jedną kategorię VAT wraz ze stawką i upewnij się, że stawka jest wypełniona, bo niektóre zestawy reguł jej wymagają. Jeśli rabat obejmuje towary opodatkowane różnymi stawkami, podziel go na osobne rabaty, po jednym na stawkę.

Oryginalna treść reguły

CategoryTradeTax shall occur at most once in a Specified Trade Allowance Charge.

W zestawach reguł Factur-X 1.09 BASIC WL, Factur-X 1.09 BASIC, Factur-X 1.09 EN 16931, Factur-X 1.09 EXTENDED, ZUGFeRD 2.5 BASIC WL, ZUGFeRD 2.5 BASIC, ZUGFeRD 2.5 EN 16931, ZUGFeRD 2.5 EXTENDED, NLCIUS (CII) ta reguła brzmi:

Each Specified Trade Allowance Charge (BG-20)(BG-21) should contain a VAT rate (BT-96).

Gdzie obowiązuje ta reguła