BR-S-10: Kategoria S nie może mieć powodu zwolnienia z VAT

Co to oznacza

Wiersz zestawienia VAT (BG-23) z kategorią S (stawka podstawowa) nie może mieć kodu (BT-121) ani tekstu (BT-120) powodu zwolnienia z VAT. Takim tekstem jest na przykład zapis o zwolnieniu na podstawie art. 43 ust. 1 ustawy o VAT.

Dlaczego to ważne

Kwoty w kategorii S podlegają VAT, więc powód zwolnienia im przeczy. Odbiorca nie wie, która informacja jest prawdziwa, i odrzuca fakturę.

Jak to poprawić

Usuń powód zwolnienia z kategorii S w ustawieniach VAT pozycji lub w programie do faktur. Jeśli sprzedaż jest naprawdę zwolniona z VAT, użyj kategorii E wraz z podstawą zwolnienia. Jeśli VAT rozlicza nabywca, użyj kategorii AE (odwrotne obciążenie).

Oryginalna treść reguły

A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "Standard rate" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120).

Pola faktury: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121

Gdzie obowiązuje ta reguła