Co to oznacza
W profilu Extended Factur-X i ZUGFeRD kontrola dotyczy zwykłych pozycji faktury (BG-25), czyli z podtypem DETAIL lub bez elementu podtypu (BT-X-8). W ram:SpecifiedLineTradeSettlement co najmniej jeden ram:ApplicableTradeTax musi mieć ram:TypeCode równy dokładnie VAT. Dodatkowo co najmniej jeden wpis, którego ram:TypeCode po zamianie liter na wielkie ma wartość VAT, musi zawierać ram:CategoryCode (BT-151). Te dwa warunki mogą spełniać różne wpisy podatkowe. Test nie sprawdza poprawności samego kodu kategorii.
Dlaczego to ważne
Kategoria VAT określa sposób opodatkowania towaru lub usługi na pozycji i pozwala powiązać tę pozycję z zestawieniem VAT.
Jak to poprawić
Sprawdź sposób opodatkowania danej pozycji. W jej ram:SpecifiedLineTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax wpisz VAT w ram:TypeCode i odpowiednią kategorię w ram:CategoryCode, na przykład E dla zwolnienia z VAT lub AE dla odwrotnego obciążenia. Użyj wielkich liter VAT, nie vat. Sama stawka procentowa nie zastępuje kodu kategorii. Wyeksportuj poprawiony plik i ponownie go sprawdź.
Gdy poprawisz plik, sprawdź go ponownie za darmo: Sprawdź e-fakturę
Albo popraw fakturę w formularzu i pobierz poprawiony plik za 1 kredyt: Popraw odrzuconą e-fakturę Beta
Oryginalna treść reguły
Each Invoice line (BG-25) shall be categorized with an Invoiced item VAT category code (BT-151) if the "Subtype of invoice line item" (BT-X-8) has the value "Normal line item (standard case)" (DETAIL) or is not specified. Pola faktury: BG-25, BT-151
Gdzie obowiązuje ta reguła
| Zestaw reguł | Wersja |
|---|---|
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
Sprawdź swój plik
Powiązane reguły
- BR-AE-01 Odwrotne obciążenie musi mieć wiersz w zestawieniu VAT
- BR-AE-02 Pozycja z odwrotnym obciążeniem wymaga identyfikatorów obu stron
- BR-AE-05 Pozycja z odwrotnym obciążeniem musi mieć stawkę VAT 0
- BR-AF-01 Zgodność IGIC z zestawieniem VAT
- BR-AF-02 Identyfikator podatkowy przy pozycjach z IGIC
- BR-AF-05 Stawka IGIC zgodna z wariantem formatu