BR-AF-05: Pozycja z IGIC musi mieć stawkę IGIC równą 0 lub wyższą

Co to oznacza

Pozycja faktury (BG-25) ma kategorię VAT IGIC (BT-151). Jej stawka VAT (BT-152) musi wtedy być podana i wynosić 0 lub więcej. Test nie przechodzi także wtedy, gdy stawki w ogóle brakuje. W zestawach reguł dla Factur-X i ZUGFeRD (PDF z osadzonymi danymi faktury) oraz dla holenderskiego NLCIUS w wersji CII stawka musi być większa od 0, więc 0 nie jest tam akceptowane.

Dlaczego to ważne

Od stawki zależy, ile podatku przypada na pozycję. Gdy stawki brakuje albo jest ujemna, podatku nie da się sprawdzić, więc faktura jest odrzucana.

Jak to poprawić

Na pozycji wskazanej w komunikacie ustaw stawkę podatku równą stawce IGIC, która dotyczy towaru lub usługi. Jeśli pozycja nie podlega IGIC, wybierz dla niej kategorię, która do niej pasuje. W formatach wymagających stawki powyżej 0 pozycja ze stawką 0 procent potrzebuje innej kategorii, na przykład stawki zerowej lub zwolnienia, o ile odpowiada to rzeczywistej transakcji.

Oryginalna treść reguły

In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "IGIC" the invoiced item VAT rate (BT-152) shall be greater than 0 (zero).

W zestawach reguł SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice), SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) ta reguła brzmi:

In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "IGIC" the invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Pola faktury: BG-25, BT-151, BT-152

Gdzie obowiązuje ta reguła