UBL-CR-498: Sin TransactionCurrencyTaxAmount en el desglose del IVA

Qué significa

La regla comprueba que ningún cac:TaxSubtotal dentro de un cac:TaxTotal directamente bajo Invoice o CreditNote tenga cbc:TransactionCurrencyTaxAmount. En UBL este elemento indica la cuota del impuesto en la moneda de la operación, que no tiene por qué ser una segunda moneda. La EN 16931 da a cada fila del desglose del IVA (BG-23) una sola cuota de IVA (BT-117) en la moneda de la factura. El IVA en otra moneda se indica como un total, el importe total del IVA en la moneda de contabilización (BT-111).

Por qué importa

Cada fila del desglose del IVA ya indica su cuota en cbc:TaxAmount. La EN 16931 no usa un cbc:TransactionCurrencyTaxAmount adicional en esa fila.

Cómo corregirlo

Borra cbc:TransactionCurrencyTaxAmount de cada cac:TaxSubtotal dentro de un cac:TaxTotal que cuelga directamente de Invoice o CreditNote, y conserva cbc:TaxAmount. Si necesitas declarar el IVA en otra moneda, rellena el código de la moneda de contabilización del IVA (BT-6) y el importe total del IVA en esa moneda (BT-111). BT-111 se escribe en un cac:TaxTotal separado directamente bajo Invoice o CreditNote, no dentro de cada cac:TaxSubtotal. Vuelve a comprobar el archivo corregido.

Texto oficial de la regla

A UBL invoice should not include the TaxTotal TaxSubtotal TransactionCurrencyTaxAmount

Dónde se aplica esta regla