Ce înseamnă
Valoarea totală a TVA din factură (BT-110) nu este egală cu suma valorilor TVA din detalierea TVA (BT-117), câte una pentru fiecare categorie și cotă de TVA.
De ce contează
Destinatarul înregistrează și își deduce TVA pe baza detalierii. Dacă totalul spune altceva, TVA nu poate fi înregistrată, iar factura este respinsă.
Cum rezolvi problema
Adună valoarea TVA din fiecare rând al detalierii TVA și folosește suma ca total TVA. Rotunjește valoarea TVA a fiecărei categorii la două zecimale înainte de a le aduna, nu după. Apoi generează din nou fișierul din programul tău de facturare.
Regula așa cum este publicată
Invoice total VAT amount (BT-110) = Σ VAT category tax amount (BT-117). Termeni comerciali: BT-110, BT-117
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-46 Fiecare rând din detalierea TVA are nevoie de valoarea TVA
- BR-AE-09 TVA-ul din categoria AE trebuie să fie 0
- BR-AF-09 Valoarea IGIC trebuie să fie baza de impozitare înmulțită cu cota
- BR-AG-09 Valoarea TVA pentru IPSI trebuie să fie baza înmulțită cu cota
- BR-CO-15 Totalul cu TVA trebuie să fie totalul fără TVA plus TVA
- BR-CO-17 Valoarea TVA a unei categorii trebuie să corespundă bazei și cotei