Ce înseamnă
Cel puțin o linie a facturii (BG-25) nu are codul categoriei de TVA (BT-151). Acest cod arată dacă linia are cota standard, cota zero, este scutită de TVA, are taxare inversă și așa mai departe.
De ce contează
Detalierea TVA și totalul TVA se construiesc pornind de la categoriile liniilor. Fără categorie, destinatarul nu poate verifica și nici înregistra TVA, iar factura este respinsă.
Cum rezolvi problema
În programul tău de facturare, deschide linia și alege categoria de TVA: S pentru cota normală, Z pentru cota zero, E pentru scutit de TVA, AE pentru taxare inversă, K pentru livrări intracomunitare, G pentru export în afara UE, O pentru operațiuni în afara sferei de aplicare a TVA. Apoi generează din nou fișierul. Dacă scrii singur XML-ul în UBL, linia are nevoie de cac:ClassifiedTaxCategory cu un cbc:ID și cu cac:TaxScheme/cbc:ID egal cu VAT.
Regula așa cum este publicată
Each Invoice line (BG-25) shall be categorized with an Invoiced item VAT category code (BT-151). Termeni comerciali: BG-25, BT-151
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AE-01 Taxarea inversă are nevoie de un rând AE în detalierea TVA
- BR-AE-02 Linia cu taxare inversă cere codul de TVA al ambelor părți
- BR-AE-05 Linia cu taxare inversă trebuie să aibă cota de TVA 0
- BR-AF-01 Factura cu IGIC are nevoie de un rând IGIC în detalierea TVA
- BR-AF-02 O linie cu IGIC cere un număr fiscal al furnizorului
- BR-AF-05 O linie IGIC are nevoie de o cotă IGIC de 0 sau mai mare