BR-IG-05: Pozycje z IGIC wymagają stawki VAT równej 0 lub wyższej

Co to oznacza

Gdy pozycja faktury (BG-25) ma kategorię VAT L (IGIC, BT-151), stawka VAT pozycji (BT-152) musi wynosić 0 lub więcej. Test odczytuje stawkę przy kategorii podatkowej pozycji i sprawdza, czy jest nie mniejsza niż 0, więc nie przechodzi ani stawka ujemna, ani pusta. W zestawach reguł dla formatu CII ta sama kontrola dotyczy pozycji z kategorią IPSI, czyli podatkiem stosowanym w Ceucie i Melilli.

Dlaczego to ważne

Podatek od pozycji wylicza się ze stawki VAT. Brak stawki albo stawka ujemna dają wartość, której nie da się użyć, więc sumy i zestawienie VAT są niewiarygodne. Faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Otwórz pozycję w programie do faktur i sprawdź jej ustawienie podatku. Wybierz stawkę IGIC, która obowiązuje, na przykład stawkę ogólną 7%, albo 0, jeśli pozycja ma stawkę zerową. Jeśli pole stawki jest puste, wypełnij je. Stawka ujemna nigdy nie jest poprawna.

Oryginalna treść reguły

In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "IGIC" the invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero) or greater than zero.

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "IPSI" the Invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Pola faktury: BG-25, BT-151, BT-152

Gdzie obowiązuje ta reguła