BR-AF-04: Narzut z IGIC na całą fakturę wymaga numeru podatkowego sprzedawcy

Co to oznacza

Narzut na całą fakturę (BG-21), na przykład za transport lub opakowanie, ma kategorię VAT IGIC (BT-102). Wtedy faktura musi zawierać numer VAT sprzedawcy (BT-31), numer identyfikacji podatkowej sprzedawcy (BT-32) lub numer VAT przedstawiciela podatkowego sprzedawcy (BT-63). Wystarczy jeden z nich.

Dlaczego to ważne

Odbiorca i organ podatkowy muszą wiedzieć, który zarejestrowany podatnik naliczył podatek. Bez żadnego numeru podatkowego sprzedawcy nie da się przypisać IGIC do nikogo, więc faktura jest odrzucana.

Jak to poprawić

Wpisz swój numer VAT lub numer podatkowy w danych sprzedawcy w programie do faktur, zwykle w ustawieniach firmy, i wyeksportuj plik ponownie. Jeśli fakturę wystawia w twoim imieniu przedstawiciel podatkowy, wystarczy jego numer VAT w sekcji przedstawiciela podatkowego.

Oryginalna treść reguły

An Invoice that contains a Document level charge (BG-21) where the Document level charge VAT category code (BT-102) is "IGIC" shall contain the Seller VAT Identifier (BT-31), the Seller Tax registration identifier (BT-32) and/or the Seller tax representative VAT identifier (BT-63).

Pola faktury: BG-21, BT-31, BT-32, BT-63, BT-102

Gdzie obowiązuje ta reguła