BR-46: Zestawienie VAT musi podawać kwotę VAT dla każdej stawki

Co to oznacza

Każdy wiersz zestawienia VAT (BG-23) musi zawierać kwotę VAT (BT-117). To VAT należny dla danej kategorii i stawki. Dla sprzedaży zwolnionej z VAT, ze stawką zero i objętej odwrotnym obciążeniem wpisuje się 0.

Dlaczego to ważne

Z zestawienia VAT korzysta nabywca przy odliczaniu VAT, a urząd skarbowy sprawdza je podczas kontroli. Każdy wiersz musi być kompletny, inaczej faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Wygeneruj zestawienie VAT w programie do faktur i wyeksportuj plik jeszcze raz. Jeśli budujesz XML samodzielnie, dodaj cbc:TaxAmount do każdego cac:TaxSubtotal (UBL) albo ram:CalculatedAmount do każdego ram:ApplicableTradeTax (CII). Tam, gdzie VAT nie występuje, wpisz 0.

Oryginalna treść reguły

Each VAT breakdown (BG-23) shall have a VAT category tax amount (BT-117).

Pola faktury: BG-23, BT-117

Gdzie obowiązuje ta reguła