CII-SR-199: Los totales de línea no llevan un total de base imponible

Qué significa

Se revisa el bloque de totales de cada línea de la factura (SpecifiedTradeSettlementLineMonetarySummation) para ver si contiene un TaxBasisTotalAmount, un importe sobre el que se calcula el IVA. EN 16931 usa el importe de la línea sin IVA (BT-131) para la línea y la base imponible (BT-116) para cada entrada del desglose del IVA (BG-23). La regla comprueba la presencia de TaxBasisTotalAmount en los totales de línea.

Por qué importa

EN 16931 no usa TaxBasisTotalAmount en los totales de una línea. El importe de la línea sin IVA (BT-131) y las bases imponibles del desglose del IVA (BT-116) son campos distintos.

Cómo corregirlo

En el XML, abre el SpecifiedTradeSettlementLineMonetarySummation de la línea y borra el TaxBasisTotalAmount, dejando el LineTotalAmount. No borres el TaxBasisTotalAmount de los totales de la factura por este aviso. Después revisa el desglose del IVA: la base imponible de cada fila debe sumar los importes sin IVA de las líneas de esa categoría y, cuando corresponda, tipo de IVA, restar los descuentos de toda la factura y sumar los recargos de toda la factura que correspondan a esa misma categoría y tipo. Vuelve a comprobar el archivo.

Texto oficial de la regla

TaxBasisTotalAmount should not be present

Dónde se aplica esta regla