Ce înseamnă
Când detalierea TVA indică un cod pentru motivul scutirii de TVA (BT-121), acesta trebuie să fie un cod din lista europeană VATEX, de exemplu VATEX-EU-AE pentru taxare inversă, VATEX-EU-IC pentru livrare intracomunitară, VATEX-EU-G pentru export sau VATEX-EU-132-1A pentru o scutire stabilită printr-un articol anume.
De ce contează
Motivul scutirii spune sistemului care primește factura și autorității fiscale de ce nu s-a calculat TVA. Un cod din afara listei VATEX nu poate fi interpretat, așa că factura este respinsă, chiar dacă pentru un om valoarea pare corectă.
Cum rezolvi problema
Alege motivul scutirii din lista programului de facturare sau lasă codul necompletat și scrie motivul ca text, apoi exportă din nou fișierul. Dacă scrii codul de mână, scrie-l exact, cu litere mari și cratime, de exemplu VATEX-EU-IC. În XML este cbc:TaxExemptionReasonCode (UBL) sau ram:ExemptionReasonCode (CII).
Regula așa cum este publicată
Tax exemption reason code identifier scheme identifier MUST belong to the CEF VATEX code list Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-CL-23 Unitățile de măsură trebuie să fie din UN/ECE Recomandarea 20 sau 21
- BR-CL-24 Atașamentele trebuie să fie PDF, PNG, JPEG, CSV, XLSX sau ODS
- BR-CL-25 Schema adresei electronice trebuie să fie din lista EAS
- BR-CL-26 Schema locului de livrare trebuie să fie din lista ISO 6523
- BR-CL-21 Schema codului standard al articolului trebuie să fie ISO 6523
- BR-CL-20 Codul motivului unei majorări trebuie să fie din UNTDID 7161