BR-IG-06: Rabaty z IGIC wymagają stawki VAT równej 0 lub wyższej

Co to oznacza

Gdy rabat na całą fakturę (BG-20) ma kategorię VAT L (IGIC, BT-95), stawka VAT rabatu (BT-96) musi wynosić 0 lub więcej. Test odczytuje stawkę przy kategorii podatkowej rabatu i sprawdza, czy jest nie mniejsza niż 0, więc nie przechodzi ani stawka ujemna, ani pusta. W zestawach reguł dla formatu CII ta sama kontrola dotyczy rabatów z kategorią IPSI, czyli podatkiem stosowanym w Ceucie i Melilli.

Dlaczego to ważne

Stawka decyduje, który wiersz zestawienia VAT rabat pomniejsza. Przy braku stawki lub stawce ujemnej nie da się wiarygodnie wyliczyć podstaw opodatkowania ani VAT. Faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Otwórz rabat na całą fakturę w programie do faktur i sprawdź jego ustawienie podatku. Wpisz stawkę IGIC, która obowiązuje, zwykle taką samą jak dla towarów lub usług, których dotyczy rabat, albo 0, jeśli ta część jest objęta stawką zerową. Nie zostawiaj stawki pustej ani ujemnej.

Oryginalna treść reguły

In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IGIC" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero) or greater than zero.

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IPSI" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Pola faktury: BG-20, BT-95, BT-96

Gdzie obowiązuje ta reguła