Wat de regel betekent
Bij facturatiekader (BT-23) S8, B8, M8, S9, B9 of M9 en als de factuur een valuta noemt waarin de btw wordt verantwoord (BT-6, hier de btw-valuta), moet elke GROUP-regel zonder bovenliggende regel (de regel die een hele deelfactuur voorstelt) de totale btw van zijn deelfactuur dragen in die valuta (EXT-FR-FE-182). Net als bij EXT-FR-FE-181 noemt de officiële tekst het totaalbedrag incl. btw, maar de controle zoekt een btw-bedrag. In UBL is dat een btw-totaal op de regel waarvan het btw-bedrag de btw-valuta als currencyID heeft. In CII is het het totaal aan btw (ram:TaxTotalAmount). Noemt de factuur geen btw-valuta, dan valt er niets te controleren.
Waarom het ertoe doet
De btw-valuta is de valuta die het land van de leverancier voorschrijft voor de btw-rapportage. Ontbreekt de btw van een deelfactuur in die valuta, dan kan die niet per leverancier worden gerapporteerd. De factuur wordt dan geweigerd.
Zo los je het op
Voeg aan de GROUP-regel een tweede btw-totaal toe, met het btw-bedrag van de deelfactuur omgerekend naar de btw-valuta en met de valutacode van die valuta. Doe dit voor elke GROUP-regel zonder bovenliggende regel. Heb je de btw in een tweede valuta niet nodig, haal dan de btw-valuta (BT-6) uit de factuur weg. Dan geldt deze regel niet meer.
De gepubliceerde tekst van de regel
Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (EXT-FR-FE-182) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée. Als France CTC (CII) de regel toepassen, luidt die:
Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (ram:TaxTotalAmount) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée. Bedrijfstermen: BT-6
Waar deze regel geldt
| Regelset | Versie |
|---|---|
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |