Qué significa
Se revisa el bloque de liquidación de cada línea de la factura para ver si contiene un elemento SubtotalCalculatedTradeTax, un bloque con el IVA calculado para esa línea. EN 16931 da a la línea solo su categoría y su tipo de IVA (BT-151 y BT-152). Las cuotas de IVA aparecen únicamente en el desglose del IVA (BG-23) y en los totales de la factura.
Por qué importa
Es un aviso, así que la factura se acepta. El destinatario obtiene sus cifras de IVA del desglose del IVA e ignora las cuotas de IVA que haya en una línea. Una cifra distinta de la del desglose no perjudica a los totales, pero puede confundir a quien lea el archivo en bruto.
Cómo corregirlo
Borra el SubtotalCalculatedTradeTax del SpecifiedLineTradeSettlement de la línea en el XML. Conserva la categoría y el tipo de IVA de la línea. Después comprueba que el desglose del IVA de la factura tiene una fila por categoría y tipo, con la base imponible y la cuota de IVA correctas.
Texto oficial de la regla
SubtotalCalculatedTradeTax should not be present Dónde se aplica esta regla
| Conjunto de reglas | Versión |
|---|---|
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |