Qué significa
Cuando el marco de facturación (BT-23) es S8, B8, M8, S9, B9 o M9 y la factura indica una moneda de contabilización del IVA (BT-6), cada línea GROUP sin línea padre (la que representa una subfactura entera) debe llevar la cuota de IVA total de su subfactura (EXT-FR-FE-182) en esa moneda. Igual que en EXT-FR-FE-181, el texto oficial dice importe total con IVA, pero la comprobación busca una cuota de IVA: en UBL, un total de impuestos en la línea cuyo importe de impuesto tenga como currencyID la moneda de contabilización del IVA; en CII, el importe total de impuestos (ram:TaxTotalAmount). Si la factura no indica moneda de contabilización del IVA, no hay nada que comprobar.
Por qué importa
La moneda de contabilización del IVA es la moneda en la que hay que declarar el IVA en el país del emisor. Si falta el IVA de una subfactura en esa moneda, no se puede declarar por emisor y la factura se rechaza.
Cómo corregirlo
Añade a la línea GROUP un segundo total de impuestos, con la cuota de IVA de la subfactura convertida a la moneda de contabilización del IVA y con el código de esa moneda. Hazlo en todas las líneas GROUP sin línea padre. Si la factura no necesita el IVA en una segunda moneda, quita de la factura la moneda de contabilización del IVA (BT-6) y esta regla deja de aplicarse.
Texto oficial de la regla
Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (EXT-FR-FE-182) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée. En France CTC (CII), la regla dice:
Ligne : … , Devise de comptabilité : " … ", TVA en ligne : " … ". Pour une ligne GROUP sans parent, le montant total avec TVA (ram:TaxTotalAmount) doit être renseigné en devise de comptabilisation (BT-6) si elle est renseignée. Términos de negocio: BT-6
Dónde se aplica esta regla
| Conjunto de reglas | Versión |
|---|---|
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |