Qué significa
En las facturas y facturas rectificativas UBL, esta regla comprueba el código indicado en cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory. La categoría del desglose del IVA (BG-23, BT-118) debe ser S (sujeto a IVA con un tipo superior a cero), E (exento de IVA), AE (inversión del sujeto pasivo), K (entrega intracomunitaria), G (exportación fuera de la UE), O (fuera del ámbito del IVA) o Z (tipo cero). La ausencia de código no hace fallar esta regla.
Por qué importa
La categoría indica el tratamiento del IVA de los importes de una fila del desglose. Esta regla limita el campo a una lista de códigos, pero no determina por sí sola si el tratamiento fiscal elegido es correcto.
Cómo corregirlo
Localiza la fila afectada del desglose del IVA (BG-23) y corrige su código de categoría (BT-118). Elige una categoría permitida que corresponda al tratamiento real, sin seleccionar S por defecto. Si el programa genera el desglose, revisa también las categorías de las líneas, los descuentos y los recargos globales que contribuyen a esa fila y corrige las que estén mal. Vuelve a generar el archivo y compruébalo.
Una vez corregido el archivo, vuelve a comprobarlo gratis: Comprobar una factura electrónica
Texto oficial de la regla
Code de catégorie de TVA invalide. Valeur actuelle : " … ". Veuillez utiliser un code valide : S, E, AE, K, G, O, Z. Dónde se aplica esta regla
| Conjunto de reglas | Versión |
|---|---|
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |