Ce înseamnă
Când TVA nu se percepe, de exemplu pentru că livrarea este scutită de TVA sau se aplică taxarea inversă, factura dă motivul ca text (BT-120) în detalierea TVA (BG-23). În fișier este un element ExemptionReason în interiorul lui ApplicableTradeTax. Regula verifică fiecare element de TVA din fișier și avertizează când unul diferit de ApplicableTradeTax, cum este cel atașat unei reduceri sau majorări, conține un ExemptionReason.
De ce contează
Este doar un avertisment, deci fișierul este acceptat. EN 16931 nu are loc pentru un motiv de scutire la o reducere sau la o majorare, așa că textul de acolo nu are un înțeles definit, iar programul destinatarului îl poate ignora. Cumpărătorul se bazează pe motivul din detalierea TVA ca să înregistreze factura, iar autoritatea fiscală îl folosește ca să vadă de ce nu s-a perceput TVA.
Cum rezolvi problema
Deschide detalierea TVA din josul facturii și verifică dacă rândul pentru categoria scutită sau cu taxare inversă conține motivul. Apoi șterge motivul de la reducerea sau majorarea la care era atașat. Dacă programul tău de facturare pune motivul pe fiecare element de TVA, verifică setarea categoriei de TVA a reducerii sau majorării și profilul de export, și anunță producătorul programului dacă se repetă. Merită reparat când motivul contează, de exemplu la livrări scutite de TVA sau cu taxare inversă, altfel poate aștepta.
Regula așa cum este publicată
ExemptionReason should not be present Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |