Ce înseamnă
Când schema identificatorului furnizorului (BT-29-1) este 0231, furnizorul este membru al unei persoane impozabile unice (assujetti unique), grupul francez de TVA. Factura trebuie atunci să conțină blocul reprezentantului fiscal al furnizorului (BG-11), iar blocul trebuie să aibă un cod de TVA (BT-63), adică codul de TVA al grupului.
De ce contează
TVA-ul unui membru al grupului se declară sub codul de TVA al grupului. Regulile franceze duc acest cod în blocul reprezentantului fiscal, deci fără el destinatarul și platforma franceză de facturare electronică nu pot ști sub ce cod de TVA se declară TVA-ul. Fișierul este respins.
Cum rezolvi problema
În programul tău de facturare, adaugă un reprezentant fiscal pentru furnizor și introdu codul de TVA al persoanei impozabile unice, cu prefixul de țară. Într-un fișier UBL este CompanyID din PartyTaxScheme, în interiorul TaxRepresentativeParty. Regulile standard EN 16931 cer și numele și adresa reprezentantului în același bloc. Dacă furnizorul nu face parte dintr-un grup de TVA, corectează în schimb schema 0231 a identificatorului furnizorului.
Regula așa cum este publicată
Si le vendeur est membre d’un assujetti unique (BT-29-1 = 0231), alors le bloc représentant fiscal (BG-11) doit être présent et contenir le numéro de TVA de l’assujetti unique (BT-63). État actuel : représentant fiscal … , numéro de TVA = " … ". Termeni comerciali: BG-11, BT-29, BT-63
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |