Ce înseamnă
Când o reducere la nivel de factură are categoria de TVA AE (taxare inversă), cota ei de TVA (BT-96) trebuie să fie 0 (zero).
De ce contează
În această categorie furnizorul nu facturează TVA, deci o cotă mai mare ca zero contrazice categoria și face cifrele de TVA nesigure. Fișierul este respins.
Cum rezolvi problema
În programul de facturare, deschide reducerea aplicată întregii facturi și verifică setarea ei de TVA. Păstrează categoria AE cu cota 0. Dacă reducerea ține de o vânzare cu TVA, treci-o pe cota standard (categoria S) sau pe cota redusă care se aplică.
Regula așa cum este publicată
In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "Reverse charge" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero). Termeni comerciali: BG-20, BT-95, BT-96
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AF-06 O reducere IGIC pe toată factura cere o cotă de 0 sau mai mare
- BR-AG-06 Reducerea cu IPSI are nevoie de o cotă de TVA de cel puțin 0
- BR-E-06 Reducerea pe total factură scutită de TVA: cota trebuie să fie 0
- BR-G-06 Exportul în afara UE trebuie să aibă cota de TVA 0 (reducere)
- BR-IC-06 Livrarea intracomunitară are cota de TVA 0 (reducere)
- BR-IG-06 Reducerile cu IGIC cer o cotă de TVA de cel puțin 0