BR-AF-03: Rabat z IGIC na całą fakturę wymaga numeru podatkowego sprzedawcy

Co to oznacza

Rabat na całą fakturę (BG-20) ma kategorię VAT IGIC (BT-95). Wtedy faktura musi zawierać numer VAT sprzedawcy (BT-31), numer identyfikacji podatkowej sprzedawcy (BT-32) lub numer VAT przedstawiciela podatkowego sprzedawcy (BT-63). Wystarczy jeden z nich.

Dlaczego to ważne

Odbiorca i organ podatkowy muszą wiedzieć, który zarejestrowany podatnik udzielił rabatu i naliczył podatek. Bez żadnego numeru podatkowego sprzedawcy nie da się przypisać IGIC do nikogo, więc faktura jest odrzucana.

Jak to poprawić

Wpisz swój numer VAT lub numer podatkowy w danych sprzedawcy w programie do faktur, zwykle w ustawieniach firmy, i wyeksportuj plik ponownie. Jeśli fakturę wystawia w twoim imieniu przedstawiciel podatkowy, wystarczy jego numer VAT w sekcji przedstawiciela podatkowego.

Oryginalna treść reguły

An Invoice that contains a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IGIC" shall contain the Seller VAT Identifier (BT-31), the Seller tax registration identifier (BT-32) and/or the Seller tax representative VAT identifier (BT-63).

Pola faktury: BG-20, BT-31, BT-32, BT-63, BT-95

Gdzie obowiązuje ta reguła