BR-IP-03: Rabat z IPSI wymaga numeru VAT lub numeru podatkowego sprzedawcy

Co to oznacza

Jeśli rabat na całą fakturę (BG-20) ma kategorię VAT IPSI (BT-95), na fakturze musi być co najmniej jedno z trzech: numer VAT sprzedawcy, czyli NIP lub numer VAT UE (BT-31), numer podatkowy sprzedawcy (BT-32) albo numer VAT jego przedstawiciela podatkowego (BT-63). IPSI to podatek od produkcji, usług i importu w Ceucie i Melilli. W pliku UBL reguła szuka identyfikatora firmy w danych podatkowych sprzedawcy albo w danych podatkowych przedstawiciela podatkowego ze schematem VAT. W zestawach reguł CII (EN 16931 CII, XRechnung CII i francuskie CTC CII) ta sama reguła jest sformułowana dla IGIC, czyli ogólnego podatku pośredniego Wysp Kanaryjskich, a nie dla IPSI.

Dlaczego to ważne

Bez żadnego numeru identyfikacyjnego sprzedawcy nabywca i organ podatkowy nie wiedzą, kto odpowiada za podatek, którego podstawę zmienia rabat. Faktura jest odrzucana.

Jak to poprawić

Otwórz w programie do faktur dane swojej firmy jako sprzedawcy i uzupełnij NIP lub numer VAT UE albo numer podatkowy. Jeśli reprezentuje cię przedstawiciel podatkowy, wpisz zamiast tego jego numer VAT. Jeśli rabat nie powinien mieć IPSI, zmień jego kategorię VAT.

Oryginalna treść reguły

An Invoice that contains a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IPSI" shall contain the Seller VAT Identifier (BT-31), the Seller Tax registration identifier (BT-32) and/or the Seller tax representative VAT identifier (BT-63).

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

An Invoice that contains a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IGIC" shall contain the Seller VAT Identifier (BT-31), the Seller tax registration identifier (BT-32) and/or the Seller tax representative VAT identifier (BT-63).

Pola faktury: BG-20, BT-31, BT-32, BT-63, BT-95

Gdzie obowiązuje ta reguła