UBL-SR-53: Fiecare bloc de date fiscale are nevoie de schemă și număr

Ce înseamnă

Fiecare cac:PartyTaxScheme cuprinde codul de TVA al unei părți (BT-31 la furnizor, BT-48 la cumpărător) sau CUI (BT-32). La un plătitor de TVA din România, codul de TVA este CUI cu prefixul RO. Blocul trebuie să conțină și codul schemei fiscale, în cac:TaxScheme/cbc:ID, de exemplu VAT, și numărul propriu-zis, în cbc:CompanyID. Verificarea nu trece dacă lipsește oricare dintre ele.

De ce contează

Un număr fără schemă nu se poate deosebi, pentru că destinatarul nu știe dacă este un cod de TVA sau alt număr fiscal. O schemă fără număr nu spune nimic. Destinatarul nu poate folosi niciuna, iar factura este respinsă. Regula face parte și din setul CIUS-RO folosit pentru RO e-Factura.

Cum rezolvi problema

În programul de facturare, verifică codul de TVA și CUI ale furnizorului, ale cumpărătorului și, dacă există, ale reprezentantului fiscal. Dacă un câmp este gol, completează-l sau șterge-l de tot, ca să nu se exporte un bloc fără conținut. Dacă generezi tu XML-ul, pune în fiecare cac:PartyTaxScheme atât cac:TaxScheme/cbc:ID, cât și cbc:CompanyID, sau scoate tot cac:PartyTaxScheme.

Regula așa cum este publicată

CompanyID (VAT Identifier) must be stated when providing the PartyTaxScheme/TaxScheme/ID.

Unde se aplică regula